Στο πλαίσιο του Ν. 4557/2018, η δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη συνιστά ένα σύνολο οργανωμένων μέτρων που αποσκοπούν:

• στην ταυτοποίηση και επαλήθευση της ταυτότητας του πελάτη,
• στη συλλογή πληροφοριών σχετικά με τον σκοπό και τη φύση της επιχειρηματικής σχέσης ή συναλλαγής,
• στην εκτίμηση του κινδύνου νομιμοποίησης εσόδων ή χρηματοδότησης τρομοκρατίας,
• και στη συνεχή παρακολούθηση της συναλλακτικής συμπεριφοράς.

Η νομοθεσία για τη δέουσα επιμέλεια εφαρμόζεται στα εξής υπόχρεα πρόσωπα:

• πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα,
• λογιστές και φοροτεχνικοί,
• δικηγόροι (σε συγκεκριμένες συναλλαγές),
• συμβολαιογράφοι,
• μεσίτες ακινήτων,
• επιχειρήσεις υψηλής συναλλακτικής έντασης.

Ανάλογα με το προφίλ κινδύνου του πελάτη, ο νόμος ορίζει τρεις διαβαθμίσεις ελέγχου:

1.  Απλουστευμένη Δέουσα Επιμέλεια: Εφαρμόζεται σε περιπτώσεις πολύ χαμηλού κινδύνου.
2. Συνήθης Δέουσα Επιμέλεια: Αποτελεί τον κανόνα και περιλαμβάνει την ταυτοποίηση του πελάτη με επίσημα έγγραφα και την κατανόηση της φύσης της επιχειρηματικής σχέσης.
3. Αυξημένη Δέουσα Επιμέλεια: Επιβάλλεται όταν υπάρχουν παράγοντες υψηλού κινδύνου, όπως συναλλαγές με χώρες εκτός Ε.Ε. ή συνεργασία με Πολιτικώς Εκτεθειμένα Πρόσωπα (PEPs).

Η μη τήρηση των προβλεπόμενων διαδικασιών  μπορεί να έχει σημαντικές συνέπειες στην επιχείρηση. Οι ποινές που ορίζει η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων είναι εξαιρετικά αυστηρές και περιλαμβάνουν:

• Διοικητικές Κυρώσεις: Πρόστιμα που μπορεί να ανέρχονται σε εκατοντάδες χιλιάδες ευρώ για νομικά πρόσωπα.
• Ποινική Ευθύνη: Κίνδυνος φυλάκισης για τα στελέχη της διοίκησης.
• Αποκλεισμός από το Τραπεζικό Σύστημα: Οι τράπεζες διακόπτουν τη συνεργασία με επιχειρήσεις που δεν μπορούν να αποδείξουν τη συμμόρφωσή τους.
• Public Shaming: Δημοσιοποίηση της παράβασης και του ονόματος της επιχείρησης στην ιστοσελίδα της εποπτικής αρχής.

Η συμμόρφωση με τον Ν. 4557/2018 απαιτεί εξειδικευμένη γνώση και συνεχή παρακολούθηση των νομοθετικών αλλαγών. Το εξειδικευμένο μας προσωπικό, μπορεί να σας βοηθήσει ώστε να μετατρέψετε αυτή την περίπλοκη διαδικασία σε ένα λειτουργικό και αυτοματοποιημένο σύστημα για εσάς:

• Αξιολόγηση Κινδύνου (Risk Assessment): Εντοπίζουμε τα τρωτά σημεία της επιχείρησής σας.
• Σύνταξη Πολιτικών AML: Δημιουργούμε εσωτερικά εγχειρίδια διαδικασιών προσαρμοσμένα στα δικά σας δεδομένα.
• Έλεγχος Πραγματικών Δικαιούχων (UBO): Σας βοηθούμε στην ορθή δήλωση και επαλήθευση στοιχείων στο Κεντρικό Μητρώο.
• Εκπαίδευση Προσωπικού: Μαθαίνουμε στην ομάδα σας πώς να αξιολογεί του πελάτες σας και να αναγνωρίζει τους κινδύνους σε μια συναλλαγή

Η πρόληψη είναι πάντα λιγότερο δαπανηρή από τη θεραπεία. Μια σωστά δομημένη διαδικασία δέουσας επιμέλειας δεν προστατεύει μόνο την επιχείρησή σας από τον νόμο, αλλά προσδίδει και κύρος στις διεθνείς και εγχώριες συνεργασίες σας.
Είστε βέβαιοι ότι οι φάκελοι των πελατών σας είναι πλήρεις σύμφωνα με τις τρέχουσες απαιτήσεις;